Hvordan beregnes og hvordan man betaler for weekenden på forretningsrejse?

Ofte falder turenes dage i weekenden ellerudenfor. Sådanne situationer forårsager en vis forvirring. Hvordan er beregningen i dette tilfælde? Skal jeg overveje dagpenge? Skal jeg kræve deltagelse i de første og sidste dage? Læs svarene på disse spørgsmål nedenfor.

dokumenter

Registrering af en tur på en fridag sker i henhold til standardordningen:

1) efter ordre fra virksomheden

2) Indrejse i Arbejdsregisteret med sådanne mærker:

- certifikatets dato og nummer

- Oplysninger om bestillingen på rejsen til forretningsrejse.

Siden 2015 er registreringsbeviset ikkepåkrævet. Dage for at være på forretningsrejse på kortet er angivet med koden "K" eller "06". Hvis medarbejderen i fraværet arbejdede på en weekend eller en ferie, er "PB" eller "03" desuden anbragt. Ved retur fra en tur inden for 3 dage skal medarbejderen udarbejde en forhåndsrapport om brugt beløb. Dokumenter, der bekræfter udgifter (en kupon, en kvittering fra BSO, checks osv.) Er vedlagt det. I tilfælde af tab af billetter kan du bekræfte oplysningerne med et certifikat fra flyselskabet.

Hvilke beløb er erstatningsberettigede

1. Indtjening (gennemsnit) for de dage, der falder på forretningsrejse.

2. Dagpenge i det beløb, der er fastsat i organisationens interne regler.

Hvordan skal man betale for weekender på forretningsrejse? I dobbelt størrelse. Eller enkelt, men så har medarbejderen ret til at tage betalt ferie på en anden arbejdsdag.

Desuden refunderes medarbejderen for sådanne udgifter:

• rejse, herunder taxier
• indkvartering (leje en lejlighed);
• Andre udgifter i forbindelse med ordrendirektører: omkostningerne ved personlig forsikring, biludlejning, lufthavnstjenester (ordren og størrelsen af ​​denne kompensation bestemmes af virksomhedens interne standarder).

Medarbejdere udbetales en weekend før afrejse.Dage af forretningsrejse i mængden af ​​per diem, billetpris, mad, indkvartering og andre udgifter. Disse penge kan udleveres kontant eller overføres til et medarbejderkort. En del af beløbet kan betales fra den aktuelle konto.

Beregningsperiode

Erstatning af fridage på forretningsrejse til medarbejdere, som arbejder mere end et år, beregnes på grundlag af 12 måneder forud for den person, hvor personen ikke var til stede.

eksempel

Manager N var på forretningsrejse fra 7. juli 2014. Gennemsnitlig løn for arbejdsdage beregnes ud fra påløbne betalinger og arbejdede timer fra 1. juli 2013 til 30. juni 2014.

For personer, der har arbejdet i mindre end et år, begynder beregningen fra det tidspunkt, hvor de er på kontoret og slutter med den sidste dag i kalendermåneden forud for rejsens start.

eksempel

Medarbejder N har været på forretningsrejse siden 26. august2014. Hun begyndte hendes opgaver den 17. december 2013. En forretningsrejse falder i weekenden. Beregningen af ​​indtjeningsbeløbet beregnes på grundlag af de påløbet og de timer, den har arbejdet for perioden fra 17. december 2013 til 31. juli 2014.

Fra indeværende år er udelukket de dage, hvor:

• medarbejderen var på ferie eller forretningsrejse;
• modtagne ydelser til hospitalet;
• blev frigivet fra arbejde med bevarelsen af ​​indtjeningen.

Hvis hele faktureringsperioden består af dage, der skal udelukkes, tages der hensyn til de forudgående 12 måneder.

eksempel

Revisor gik på arbejde den 8. september efterbarselsorlov, hvor hun opholdt sig fra 07/01/2011 til 16/11. 2011 og til børnepasning (fra 17.11.2011 til 07.09. 2014). Fra 21. oktober 2014 går en medarbejder på forretningsrejse. I faktureringsperioden (fra oktober 2013 til september 2014) havde hun ingen betalinger, så for beregningen skal du bruge indtjeningsbeløbet fra juli 2010 til juni 2011.

For personer, der ikke havde arbejdsdage i tidligere perioder, beregnes den første dag i den måned, hvor rejsen begynder, indtil fraværsdagen.

eksempel

Lederen har arbejdet i organisationen siden 3. september. Fra 03 til 30 september var han på forretningsrejse. Fra den 24. oktober er den næste tur planlagt. Da hele perioden består af ikke-afviklingsdage, skal indtjeningen beregnes ud fra den løn, der blev modtaget i oktober 2013.

Hvordan man betaler weekender på forretningsrejse

Ved beregningen af ​​indtjeningen indgår alle typer betalingerleveret af betalingssystemet (lønninger, godtgørelser mv.). Sociale ydelser, der ikke er relateret til arbejdsaktiviteter (kompensation for mad, rejser, uddannelse osv.) Er ikke involveret i beregningen. Det omfatter også beløb, der er betalt for den periode, hvor medarbejderen ikke arbejdede, men stedet var reserveret (feriepenge, sygeorlov til omsorg for handicappet barn, forretningsrejser mv.).

Hvordan tages der hensyn til præmier?

Månedlige belønninger er inkluderet en for hver indikator i den aktuelle periode.

eksempel

Salgsmedarbejder sendt på forretningsrejsefra 10.28.2014. Hver måned modtager han tre priser: en for antallet af salg og to for provenuet i stor mængde. Beregningsperiode: fra oktober 2013 til september 2014. Ved beregning kan du ikke bruge mere end 12 betalinger for antal salg og samme beløb for salg.

Kvartalsvis, halvårlig og anden præmie er inkluderet, en for hver indikator.

eksempel

Advokaten var på forretningsrejse fra 3. september. I faktureringsperioden blev han tildelt en bonus for at fuldføre processen, der varede tre år i mængden af ​​60 tusinde rubler. Beregningen omfatter kun 20 tusind rubler. (60 rubler / 36 måneder. X 12 måneder.).

Prisen på resultaterne af arbejdet og for varigheden af ​​tjenesten tages fuldt ud i betragtning, uanset hvilken periode det blev påløbet.

eksempel

Systemadministratoren har været fraværende siden 19. februar. I februar blev han tildelt en præmie for godt arbejde i løbet af det sidste år. Selv om denne figur ikke er medtaget i faktureringsperioden (februar 2014 - januar 2015), skal den stadig indgå i beregningen af ​​indtjeningen.

Regnskab for kampagner

Hvis lønnen for alle medarbejdere stigerstrukturel enhed, hvor medarbejderen arbejder, der begyndte en forretningsrejse, arbejder i weekenden for indtjening under hensyntagen til lønindeksering, yderligere betalinger til det, fastlagt i et fast beløb

De forhøjelser, der er angivet, er ikke indekseret:

• i et vist interval (fra 10 til 40%);
• i absolut værdi (10, 20 tusind rubler osv.);
• Ikke-løn (for eksempel for salg i den aktuelle måned).

Indekseringsordre

Betalinger er indekseret med en koefficient, der beregnes i henhold til følgende formel:

Kn = Ny løn / Tariff før stigning.

Hvis betalingssystemet har ændret sig sammen med stigningen i satser, ser formlen sådan ud:

Kn = (Nyt lønbeløb + Nyt beløb af yderligere betalinger) / (Tariff før stigning + Summen af ​​yderligere betalinger før stigning).

Funktioner af gennemsnitlig indtjening

Den generelle formel til beregning af løn er som følger:

Szp = Betalingsregnskaber / Antal arbejdede dage i periode x Antal dage at rejse.

Ved beregning tages der hensyn til:

• Antallet af dage optaget i tidsskriftet;
• beløb, der er påløbet til medarbejderen i den nuværende periode
• tidsperiode brugt på rejsen.

eksempel

Lederen blev sendt på forretningsrejse fra den sjette til den trettende februar 2015. I regnskabsperioden (et kalenderår) arbejdede han 223 dage, hvor han modtog 245 tusinde rubler.

Szp = 245 000/223 x 6 = 6591,93 rubler.

Der er tilfælde, hvor medarbejderen ikke havde betalinger til op til fraværet. Hvordan betaler man i weekenden på forretningsrejse i denne situation?

Szp = Løn / Antal dage i måneden x Varighed af fravær fra arbejde.

eksempel

Medarbejder accepteret af lederen med en løn på 23 tusind rubler. 6. februar 2015, samtidig blev han sendt på en tur, der varede 6 dage. Virksomheden fungerede i februar kun 19 dage.

Szp = 23.000 / 19 x 6 = 7.263.16 rubler.

Summen påløbet på hverdage og weekender til forretningsrejser til servicemænd:

• er underlagt personlig indkomstskat og bidrag;
• regnes i regnskabssystemet og ou i omkostningerne ved arbejdskraft.

I certifikatet 2-NDFL er sådanne beløb angivet med koden 2000.

nuancer

Hvis en forretningsrejseperiode falder på en ferie, kompenseres medarbejderen kun for mængden af ​​per diem. En forretningsrejse på en fridag i Republikken Belarus betales kun, hvis:

• medarbejderen arbejdede;
• på denne dag var på vej.

Kompensationsbeløbet er godkendt af virksomhedens interne standarder.

Dagpenge

Disse beløb betales for hver dag fravær. I sin tur beregnes perioden efter dette princip:

1) på grundlag af et notat, hvortil vederlaget er vedhæftet, kvitteringer og kontantkontrol - hvis medarbejderen nåede mødestedet på et personligt eller officielt køretøj

2) på grundlag af rejsedokumenter - i andre tilfælde.

Betalingsbeløbet for forretningsrejser i landet fastsættes af organisationens interne regler. For oversøiske rejser beregnes der desuden:

• afrejsedag - med øgede priser, der er beregnet til udenlandske forretningsrejser
• indrejsedag - i henhold til reglerne for indenrigsrejser.

Disse datoer registreres i passetkrydser grænsen eller ifølge data fra rejsedokumenter. Hvis der er en samtidig forretningsrejse i indlandet og i udlandet, beregnes det i beregningen af ​​kompensation for den periode, der er brugt i Rusland, per døgn ikke, og uden for det - opkræves 50% af normen.

konklusion

Ofte er den periode, der bruges i erhvervslivetturen falder på en weekend, ferie. Reglerne for kompensation i sådanne tilfælde er reguleret af organisationens interne regler, men for juridiske begrænsninger. En tur udstedes med standarddokumenter: Efter ordre fra en leder, certifikat, forhåndsrapport. Hvordan betaler weekender på forretningsrejse? Kun dagpenge kompenseres. Men hvis der er rejsedokumenter, der bekræfter, at personen var på vej eller arbejder på sådanne dage, kompenseres også den gennemsnitlige indtjening for det foregående kalenderår.